出纳会计的工作内容及流程，出纳会计的工作内容及流程图

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于出纳会计的工作内容及流程的问题，于是小编就整理了2个相关介绍出纳会计的工作内容及流程的解答，让我们一起看看吧。

出纳岗位职责与工作流程？

一，出纳岗位职责如下：

（一）办理现金收付和银行结算业务

出纳人员应按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，严格遵守现金开支范围，非现金结算范围的业务不得用现金收付；在日常管理中，出纳人员应遵守库存现金限额的规定，为保证安全，超限额的现金应及时送存银行；现金管理要做到日清月结，库存现金账面余额与实际金额每日下班前仔细核对，若发现问题，应及时查实，以免造成损失；银行存款账面余额与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即查找原因。

（二）办理现金和银行存款收付业务

出纳人员应根据会计制度的规定，严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并按日结出余额。

对于现金业务和银行收支业务较多的单位，也可以编制现金、银行存款日报、月报表，以反映现金和银行存款的收、支、存情况。

（三）办理外汇出纳业务

出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，按照国家外汇管理和结、购汇制度的规定，及时办理结汇、购汇、付汇，避免外汇损失。

（四）管理银行账户

出纳人员应严格遵守银行账户的使用和管理规定，堵塞结算漏洞。如在日常工作中应随时掌握银行存款余额，避免签发空头支票。不能出租出借银行账户为其他单位办理结算，因为这些违反国家相关法规制度的行为很有可能给企业带来意想不到的经济损失。

（五）保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券等）的安全与完整　　

出纳人员应根据本单位的实际情况建立现金、有价证券登记簿，便于随时进行核对，保证其安全完整。此外，出纳人员应妥善保管保险柜的钥匙，在任期间钥匙不离身，不得交给他人保管，对于保险柜的密码严格保密。

（六）保管有关印章、空白票据

单位财务公章和法人名章要分开管理，交由出纳人员保管的印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

二，出纳的日常工作流程具体有六个方面：

①出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，***，收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责报销差旅费的工作。 •员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 •员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或***，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 员工工资的发放。

财务出纳岗位职责与工作内容？

1.管理公司各银行的账户，负责***登记，注销账戸和***的管理。

2.认真现金管现规定。

3按时核对各类银行账务，及时清理未达账项。

3.负责每登记现金日记账和银行存款日记。

4.根据记账凭证，报销内容收付现金。

5.每日负责盘清库存现金，核对现金日记账。

6.保管好空白支票，票据和有价证券。

7.负责接收各银到款进账凭证。

8.完成领导交办的其他工作。

出纳员岗位的主要职责是，负责企业现金的保管业务，负责企业现金支票及转账支票的保管使用。

工作内容是负责去银行柜台，办理企业现金的存取业务。负责企业账户的银行转账业务。每个月的月底负责从银行打来对账单， 负责企业和银行进行核对账目。

到此，以上就是小编对于出纳会计的工作内容及流程的问题就介绍到这了，希望介绍关于出纳会计的工作内容及流程的2点解答对大家有用。