公司财务制度，公司财务制度及报销流程

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于公司财务制度的问题，于是小编就整理了2个相关介绍公司财务制度的解答，让我们一起看看吧。

一个公司的财务制度包括哪些？

出纳管理制度

1、库存现金

出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，超过库存限额的现金（2000元）应及时存入银行；携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金；

2、支票管理

新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认；出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；

3、日记账管理

出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；

根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；

记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度；

应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记；

每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。

费用报销

1、取得***要求

收取的各类非定额***，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证；

收取的各类***应加盖***专用章，且***专用章应清晰可见，同时印章的公司名称及税号须与***抬头处写有开票公司信息的公司名称及税号一致；

收取的各类***，应根据***上的批注进行网上或其它方式的验真；

取得各类非定额***时，***抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，所取得***种类及开具内容必须与业务内容保持一致。

2、费用报销单的填列

报销的项目类型需与后附***保持一致；

报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；

***项目为一批的需附***清单；

当月费用需当月报销，尤其不可出现费用报销跨年现象（12月21后发生业务不在此范围内）。

3、费用的分类

管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通

公司的管理规章制度包括五个方面：

一、公司员工出勤考勤管理制度。

二、员工岗位责任制。

三、业绩考核制度及奖惩制度。

四、物资领用和财务管理制度。五、领导班子决策管理制度

财务公账制度？

1、财务部要规范会计行为、强化会计监督。财务会计人员要严格按照有关财务会计制度规定，做好各项日常会计核算工作，规范财务账目设置，加强货币资金管理。

　　2、严格执行财务报销手续，公司财务报帐实行董事长一支笔审批。所有财务收支票据须经董事长签批后方能报销、列帐;未经董事长或董事长授权人士签批的财务收支票据，财务部门有权拒绝报帐、付款。

到此，以上就是小编对于公司财务制度的问题就介绍到这了，希望介绍关于公司财务制度的2点解答对大家有用。