费用报销制度及流程,费用报销制度及流程ppt
大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于费用报销制度及流程的问题,于是小编就整理了1个相关介绍费用报销制度及流程的解答...
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大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于出纳工作职责简单概括的问题,于是小编就整理了2个相关介绍出纳工作职责简单概括的解答,让我们一起看看吧。
出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。
1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款日记账与银行对账单也要及时核对,如有不符,应立即通知银行调整。

2、根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。

3、按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着改革开放的深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。

出纳岗位职责:
1、保管好公司的现金票据、保存好公司员工出差报销单据,还有一些公司的证券以及公司财务的重要文件。
2、根据公司的财务情况,有***的安排公司的资金,及时的还款、收钱、以及借贷。每天都要更新公司的财务报表,及时的记录公司的每天财务收支。
3、及时的发放公司员工的工资,不得遗漏和拖欠公司的员工公司。
4、不得外借和为了一些不正当的收益外泄公司的重要文件。
5、每天下班之前,要整理好并且保管好公司的财务文件。
1、出纳员负责办理银行存款和现金领取。
2、出纳员负责支票、汇票、收据管理。 3、出纳员需要做银行账和现金账,并负责保管财务章。4、出纳员要负责报销差旅费的工作。 5、出纳员要负责员工工资的发放。6、出纳员负责装订凭证 。 7、出纳员要出纳档案的保存。 8、邻导安排交待的其它工作。
出纳的基本职责和具体的工作内容
出纳人员具有以下基本职责:
按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务;
严格审核有关原始凭证,据以编制收、付款凭证,然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额;
随时查询银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租、出借银行账户;保证库存现金和各种有价证券的安全与完整;
按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务等;
出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作,不得兼管稽核和会计档案保管,不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。
出纳的日常工作,主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。
贷币资金核算包括:办理现金收付;办理银行结算,规范使用支票;登记日记账,保证日清月结;保管库存现金和有价证券;复核收入凭证,办理销售核算;保管有关印章。
往来结算包括:建立往来款项的结算业务,建立清算制度,核算其他往来款项,防止坏账损失。
工资核算包括:执行工资***,监督工资使用,核算工资单据,发放工资奖金。
到此,以上就是小编对于出纳工作职责简单概括的问题就介绍到这了,希望介绍关于出纳工作职责简单概括的2点解答对大家有用。
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