出纳的工作流程是什么，出纳的工作流程是什么?

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于出纳的工作流程是什么的问题，于是小编就整理了2个相关介绍出纳的工作流程是什么的解答，让我们一起看看吧。

出纳岗位职责与工作流程？

一，出纳岗位职责如下：

（一）办理现金收付和银行结算业务

出纳人员应按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，严格遵守现金开支范围，非现金结算范围的业务不得用现金收付；在日常管理中，出纳人员应遵守库存现金限额的规定，为保证安全，超限额的现金应及时送存银行；现金管理要做到日清月结，库存现金账面余额与实际金额每日下班前仔细核对，若发现问题，应及时查实，以免造成损失；银行存款账面余额与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即查找原因。

（二）办理现金和银行存款收付业务

出纳人员应根据会计制度的规定，严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并按日结出余额。

对于现金业务和银行收支业务较多的单位，也可以编制现金、银行存款日报、月报表，以反映现金和银行存款的收、支、存情况。

（三）办理外汇出纳业务

出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，按照国家外汇管理和结、购汇制度的规定，及时办理结汇、购汇、付汇，避免外汇损失。

（四）管理银行账户

出纳人员应严格遵守银行账户的使用和管理规定，堵塞结算漏洞。如在日常工作中应随时掌握银行存款余额，避免签发空头支票。不能出租出借银行账户为其他单位办理结算，因为这些违反国家相关法规制度的行为很有可能给企业带来意想不到的经济损失。

（五）保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券等）的安全与完整　　

出纳人员应根据本单位的实际情况建立现金、有价证券登记簿，便于随时进行核对，保证其安全完整。此外，出纳人员应妥善保管保险柜的钥匙，在任期间钥匙不离身，不得交给他人保管，对于保险柜的密码严格保密。

（六）保管有关印章、空白票据

单位财务公章和法人名章要分开管理，交由出纳人员保管的印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

二，出纳的日常工作流程具体有六个方面：

①出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，***，收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责报销差旅费的工作。 •员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 •员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或***，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 员工工资的发放。

出纳去银行的工作流程？

①现金业务处理

第一步：审核收据、***等凭证，做到准确收付，有理有据;

第二步：在以上凭证上面签字并加盖单位财务专用章;

第三步：根据凭证对现金流水账和票据传递登记本进行登记，并将其传给相应的岗位负责人。

②银行业务处理

熟悉掌握公司的各银行户头，根据银行的收付情况每天统计各银行资金余额，要随时掌握公司在各银行的存款余额。

第一步：收到各银行结算凭证之后，对账单进行核查和补填，及时办理背书取回单;

第二步：对从银行拿回的单据进行整理，并且要在微机中对收货款回款进行编制回款登记，然后共享;

第三步：登记票据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

③转账凭证处理

要了解各类凭证如何进行结算。

第一步：开具支票，填写进账单;

第二步：登记票据使用登记本，然后将票据存根粘贴到付款审批单上，并且加盖“转账”图章;

第三步：登记单据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

到此，以上就是小编对于出纳的工作流程是什么的问题就介绍到这了，希望介绍关于出纳的工作流程是什么的2点解答对大家有用。